Home Articles. How zu wählen, ein Mitarbeiter Stock Plan für Ihr Unternehmen. Many Unternehmen, die wir begegnen haben eine ziemlich gute Vorstellung davon, welche Art von Mitarbeiter Besitz Plan, den sie verwenden möchten, in der Regel auf spezifische Bedürfnisse und Ziele basiert Aber manchmal könnten sie besser bedient werden Durch eine andere Art von Aktienplan Und noch andere sagen, dass sie gerne einen Mitarbeiter Besitz Plan haben, aber sie sind nicht sicher, was es sein könnte Dieser Artikel wird Sie den Weg zur Auswahl und Umsetzung der Plan oder Pläne am besten für Ihr Unternehmen geeignet. Plans für Broad-Based Employee Ownership. Let uns beginnen, schnell die Überprüfung der wichtigsten Möglichkeiten für breit angelegte Mitarbeiter Besitz Eine breit angelegte Plan ist einer, in dem die meisten oder alle Mitarbeiter teilnehmen können Hinweis für Nicht-U S Leser wie alles andere auf Diese Seite, dies ist US-spezifisch. Ein Mitarbeiter Aktienbesitz Plan ESOP ist eine Art von steuerlich qualifizierten Personalvorsorgeplan, in dem die meisten oder alle Vermögenswerte in Aktien des Arbeitgebers investiert werden Wie Gewinnbeteiligung und 401 k Plan S, die von vielen der gleichen Gesetze geregelt werden, muss ein ESOP in der Regel mindestens alle Vollzeitangestellten eintreten, die bestimmte Alters - und Dienstleistungsanforderungen erfüllen. Mitarbeiter kaufen keine Aktien an einem ESOP Stattdessen trägt das Unternehmen eigene Aktien zum Plan bei , Trägt Bargeld, um seine eigenen Aktien oft von einem bestehenden Besitzer kaufen, oder am häufigsten hat der Plan Geld zu leihen, um Aktien zu kaufen, mit dem Unternehmen Rückzahlung des Darlehens Alle diese Verwendungen haben erhebliche steuerliche Vorteile für das Unternehmen, die Mitarbeiter und Die Verkäufer Die Mitarbeiter nehmen allmählich in ihre Konten und erhalten ihre Vorteile, wenn sie das Unternehmen verlassen, obwohl es möglich ist, Ausschreibungen vor, dass In der Nähe von 13 Millionen Mitarbeitern in über 7.000 Unternehmen, meist eng gehalten, teilnehmen in ESOPs. A Aktienoptionsplan gewährt Mitarbeiter die Recht, Unternehmensaktien zu einem bestimmten Preis während eines bestimmten Zeitraums zu kaufen, sobald die Option ausgeübt hat So, wenn ein Mitarbeiter eine Option auf 100 Aktien bei 10 erhält und der Aktienkurs bis zu 20 geht, Der Angestellter kann die Option ausüben und diese 100 Aktien bei 10 Stück kaufen, sie auf dem Markt für jeweils 20 verkaufen und den Unterschied bezahlen. Wenn aber der Aktienkurs niemals über dem Optionspreis steigt, wird der Mitarbeiter einfach nicht die Option Aktienoptionen ausüben Kann bis zu wenigen oder wenigen Mitarbeitern gegeben werden, wie Sie es wünschen Über neun Millionen Mitarbeiter in Tausenden von Unternehmen, sowohl öffentlich als auch privat, halten derzeit Aktienoptionen. Andere Formen der einzelnen Eigenkapitalpläne Restricted Stock gibt den Mitarbeitern das Recht, Aktien zu erwerben, per Geschenk Oder Erwerb zu einem beizulegenden Zeitwert des diskontierten Wertes Sie können nur die Aktien in Besitz nehmen, jedoch, sobald bestimmte Einschränkungen, in der Regel eine Ausübungspflicht erfüllt sind, Phantom-Aktien zahlt einen künftigen Bargeld oder Aktienbonus gleich dem Wert einer bestimmten Anzahl von Aktien Wenn Phantom Stock Awards in Form von Aktien abgewickelt werden, werden sie als beschränkte Aktieneinheiten bezeichnet. Wertsteigerungsrechte bieten das Recht auf die Erhöhung des Wertes einer bestimmten Anzahl von Shar Es wird in der Regel in bar bezahlt, aber gelegentlich in Aktien abgewickelt, dies wird als Aktienbestand bezeichnet SAR Stock Awards sind direkte Zuschüsse von Anteilen an Mitarbeiter In einigen Fällen werden diese Aktien nur gewährt, wenn bestimmte Leistungsbedingungen Corporate, Group oder Single erfüllt sind Diese Auszeichnungen werden in der Regel als Performance-Aktien bezeichnet. Ein Mitarbeiter Aktienkauf Plan ESPP ist ein wenig wie ein Aktienoptionsplan Es gibt den Mitarbeitern die Möglichkeit, Aktien zu kaufen, in der Regel durch Abrechnung Abzüge über eine 3- bis 27-Monats-Angebot Zeitraum Der Preis ist in der Regel diskontiert Bis zu 15 aus dem Marktpreis Häufig können die Mitarbeiter wählen, um Aktien zu einem Abschlag von der niedrigeren des Preises entweder am Anfang oder am Ende der ESPP-Angebotszeitraum zu kaufen, was den Rabatt noch weiter erhöhen kann Wie bei einer Aktienoption, Nach dem Erwerb der Aktie kann der Mitarbeiter es für einen schnellen Gewinn verkaufen oder für eine Weile halten. Im Gegensatz zu Aktienoptionen bedeutet der ermäßigte Preis, der in die meisten ESPPs eingebaut ist, dass die Mitarbeiter auch dann profitieren können, wenn th E-Aktienkurs ist seit dem Erteilungsdatum gegangen. Unternehmen setzen in der Regel ESPPs als steuerqualifizierte § 423 Pläne ein, was bedeutet, dass fast alle Vollzeitmitarbeiter mit 2 Jahren oder mehr der Dienstleistung teilnehmen dürfen, obwohl in der Praxis viele wählen Nicht zu viele Millionen von Mitarbeitern, fast immer in öffentlichen Unternehmen, sind in ESPPs. ESOPs sind nicht Optionen. People, die mit Aktienoptionen vertraut sind und begegnen das Wort ESOP manchmal denken, dass es bedeutet, Mitarbeiter-Option Option Plan, aber es bedeutet nichts von der Art , Wie oben erläutert ESOPs und Optionen sind völlig anders Weder ist ESOP ein generischer Begriff für einen Mitarbeiter-Aktienplan hat es eine ganz spezifische rechtliche Definition Außerhalb der US ESOP bedeutet verschiedene Dinge, von US ESOP-ähnliche Pläne zu Aktienoptionsplänen. Incentive-Aktienoption ist kein generischer Begriff. Ein weiteres gemeinsames Missverständnis ist, dass Anreizaktienoption ein allgemeiner Begriff für Aktienoptionen ist, die als Anreiz für Mitarbeiter, etc. gegeben werden. In der Tat ist die Anreizaktienoption eine von zwei Arten von Ausgleichsbestandsoptionen der andere Typ Ist die nicht qualifizierte Aktienoption, und es hat sehr spezifische gesetzliche Anforderungen. Typische Situationen. Haben die Pläne, die Sie verwenden könnten, lassen Sie uns sehen, wo sie passen in typische Unternehmenssituationen. Private Closely Held Companiespanies, die planen, öffentlich zu gehen oder erworben werden High - Tech-Startups, etc. Trotz aller Börsen - und Rechnungslegungsregeländerungen, die im Laufe des letzten Jahrzehnts aufgetreten sind, sind die Optionen immer noch die Währung der Wahl, wenn es darum geht, gute Mitarbeiter zu gewinnen und zu behalten. Viele Hightech-Mitarbeiter haben keinen Job ohne Optionen bekommen Das Unternehmen wird in die Öffentlichkeit gehen, ist es üblich, einen Aktienkaufplan in Platz zu setzen. Es gibt jedoch wachsendes Interesse an Wertsteigerungsrechten und beschränken Ed stocks. Closely hielt Unternehmen mit Besitzern suchen, um einige oder alle ihrer Aktien zu verkaufen Ein ESOP ist in der Regel die beste Wahl In den meisten Fällen wird die ESOP Geld leihen, um die Aktien zu kaufen, aber das Unternehmen kann nur in bar für Mehrere Jahre in einem allmählichen Verkauf Unternehmen können vor Steuern Dollars verwenden, um einen Besitzer da draußen zu kaufen gibt es keine andere Möglichkeit, dies zu tun als ein ESOP Wenn das Unternehmen ist ein C-Unternehmen anstatt S, der Besitzer, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind, wird In der Lage sein zu vermeiden, zahlen Steuern auf die Verkaufserlöse, vorausgesetzt, sie werden in Aktien und Anleihen von US-operativen Gesellschaften umgelagert Aktienoptionen würde überhaupt nicht funktionieren. Traditionelle eng gehaltenen Unternehmen, die privat bleiben, aber keinen Verkauf Eigentümer haben Wenn Ihr Unternehmen Wird nicht erleben eine Liquidität Veranstaltung gehen öffentlich oder erworben werden, dann haben Sie mehrere Möglichkeiten Ein ESOP bietet bei weitem die meisten steuerlichen Vorteile für Mitarbeiter und das Unternehmen, aber es erfordert, dass Zuweisungen von Aktien auf der Grundlage von relativen compen gemacht werden Sation oder eine mehr Ebene Formel, vorbehaltlich der Ausübung und Service-Anforderungen, um den Plan eingeben Stock-Aufwertungsrechte oder Phantom-Aktie sind in der Regel die beste Wahl, wenn Sie Belohnungen an Mitarbeiter auf Verdienst oder eine andere diskretionäre Basis mit Aktienoptionen oder eine Aktie bieten möchten Kauf-Plan, Ihr Unternehmen müsste einen Markt für die Aktie zu schaffen, die kostspielige und umständliche Wertpapiere Recht Probleme verursachen Optionen oder Kauf Pläne sind in der Regel nur als Management-Entschädigung in solchen Unternehmen verwendet. Public Companies. In einigen Möglichkeiten, haben öffentliche Unternehmen Mehr Flexibilität bei der Auswahl eines Aktienplans, da 1 gibt es einen Markt für die Aktie, also bedeutet das Unternehmen doesn t muss es zurück von Mitarbeitern 2 kaufen gibt es keine Wertpapiere Fragen seit der Aktie bereits registriert ist, und 3 sie in der Regel größer sind Budgets als private Unternehmen, von denen einige zum Beispiel bei der Bezahlung der kräftigen Summen, die mit der Einrichtung eines ESOP verbunden sind, beenden Tun mit der Beseitigung der Pläne, die einfach gewann t Arbeit gut und mehr zu tun mit dem Wiegen ihrer Pluspunkte und Minus. Stock Optionen beschränkte Lager, Aktien Anerkennung Rechte und Phantom Stock und in geringerem Umfang Aktienkauf Pläne sind besonders nützlich, wenn Sie die Einstellung der Arten von Angestellten, die sie als Bedingung der Beschäftigung erwarten und mit Mitarbeitern kaufen Aktien durch Optionen und Kauf Pläne können eine Quelle von Einnahmen für das Unternehmen Allerdings don t vergessen ESOPs als langfristige, steuerbegünstigte Plan, kann die ESOP können Helfen sowohl ein Unternehmen und seine Mitarbeiter entwickeln eine echte Besitz Kultur. Using ein 401 k Plan für Arbeitgeber Lager in einer öffentlichen Gesellschaft ist umstrittener Im Zuge der Buchhaltung Skandale bei Enron und anderen Unternehmen, Dutzende von Klagen wurden gegen Arbeitgeber eingereicht und planen Treuhänder Für die Nicht-Besetzung von Arbeitgeberaktien als Investitionsoption in einem 401-k-Plan und oder weiterhin mit dem Aktienbestand des Unternehmens zusammenzutragen. Der gleiche Prozess begann im Laufe der St Ock Markt Crash von 2008 und 2009 Mitarbeiter begonnen, mehr Vermögenswerte aus Arbeitgeber Lager ab 19 zu Beginn des Jahrzehnts auf etwa 10 am Ende zu bewegen, und Unternehmen wurden mehr vorsichtig über Überlastung von Unternehmensaktien in den Plänen Für mehr Unternehmen, dies Kurs ist der umsichtige Eins. In vielen Fällen wollen Sie mindestens zwei Arten von Plänen haben, zum Beispiel einen breit angelegten Aktienoptionsplan plus ein ESOP oder einen Executive Optionsplan plus einen breit angelegten Abschnitt 423 Kaufplan usw Was Sie tun, hängt von den Wünschen und Bedürfnissen Ihres Unternehmens und Ihrer Mitarbeiter ab. Sehr kleine Privatfirmen auf einem Budget. Was ist Ihr Unternehmen sehr klein, vielleicht 7 oder 10 Mitarbeiter, Pläne, so zu bleiben und die Kosten für die Einrichtung Ein ESOP oder sogar ein 401 k Plan scheint unerschwinglich Es gibt keine einfache Antwort für Sie vielleicht ein jährlicher Cash-Bonus auf der Grundlage der Unternehmensleistung wäre besser als ein Aktienplan Sie könnten unsere konzeptionelle Führer zu Employee Ownership für sehr kleine Unternehmen für mehr Ideen und lesen Ag Eneral Erdung in den Ausgaben. Synthetisches Eigenkapital. Synthetisches Eigenkapital bezieht sich auf Pläne wie Phantom Stock oder Aktienwertsteigerungsrechte SARs, die den Mitarbeitern eine Auszahlung, in der Regel in bar, auf der Grundlage der Zunahme der Aktien des Unternehmens zur Verfügung stellen. Mitarbeiter können Aktien anstelle von Bargeld im Falle von Phantom Stock abgerechnet erhalten Aktien, wird dies in der Regel als eine beschränkte Aktieneinheit Plan bezeichnet. Synthetische Eigenkapitalpläne sind relativ einfach zu erstellen und zu pflegen, und sie sind in der Regel nicht abhängig von Wertpapieren Gesetze Die zugrunde liegende Aktie muss noch in irgendeiner vernünftigen Weise nicht nur eine Vermutung von bewertet werden Der Vorstand oder eine einfache Formulierung und Stipendien werden als Entschädigung für Rechnungslegungszwecke behandelt. Wenn die Pläne im Ruhestand oder an einem bestimmten Zeitpunkt gut in die Zukunft ausgezahlt werden sollen, könnten sie als Ruhestandspläne betrachtet werden und unterliegen daher den komplexen Regeln Das Employee Retirement Income Security Act ERISA, wenn nicht auf eine kleine Anzahl von Mitarbeitern beschränkt Pläne mit typischen Auszahlungen von drei bis fünf Jahren sind kein Problem Von hier zu gehen. Ein Artikel wie dieser kann nur die Oberfläche eines komplizierten Gegenstandes kratzen Die hier gemachten Vorschläge sind nur Vorschläge und können nicht zu deiner besonderen Situation passen, warum die Überschrift oben liest Typische Situationen Es ist wichtig, dass du dich weiter erziehe Und wenn Sie einen Plan einrichten, mieten Sie die richtigen Leute, um Ihnen zu helfen. Weitere Reading. Our Website hat viele Artikel über Mitarbeiter Besitz Eine lange allgemeine Einführung in all diese Pläne ist eine umfassende Übersicht über Employee Ownership Wir haben auch viele Publikationen von Kurze Ausgabe Schriftsätze zu langwierigen Büchern Ein guter Ausgangspunkt, wenn Sie sich nicht sicher sind, welche Art von Plan Sie wollen, ist die Entscheidung-Maker s Guide to Equity Compensation. Personal Beratung und Vorschläge. Wenn Sie ein NCEO Mitglied sind oder wenn Sie uns beitreten, können Sie Rufen oder per E-Mail mit Fragen oder einfach nur eine allgemeine Diskussion Wir schlagen immer vor, dass Mitglieder, die entscheiden, welche Pläne zu verwenden sind, mit uns zu konsultieren Auch können Sie uns anstellen, um mit Ihrem Unternehmen oder Pro zu sprechen Vide Einführungsberatung. Hiring Service Provider, um Ihren Plan einzurichten. Es ist entscheidend, dass Sie nicht gut informiert sind, sondern auch, dass Sie erfahrene, qualifizierte und ethische Fachleute mieten Lesen Sie unseren Artikel über die Wahl Dienstleister und dann konsultieren Sie unsere Service Provider Directory Mitglieder Haben Zugang zu einem ESOP Lender Directory in den Mitglieder-nur Bereich unserer Website. And Don t Forget. An Arbeitnehmer Lager Plan kann bedeuten, sehr wenig an Mitarbeiter, wenn Sie es gut kommunizieren Wenn Sie erkunden, was wir zu bieten haben, don t vermissen unsere Ressourcen für die Vermittlung von Plänen für Mitarbeiter wie das ESOP Communications Sourcebook sowie unsere Webinare und persönliche Treffen über die Kommunikation mit den Mitarbeitern sowie unsere Besitzkulturressourcen. Für einen Buchführenden Führer zur Auswahl und Gestaltung von Aktien des Unternehmensbestandes finden Sie unter Die Entscheidung - Maker s Guide to Equity Compensation. Should Mitarbeiter mit Aktienoptionen kompensiert werden. In der Debatte darüber, ob oder nicht Optionen sind eine Form der Entschädigung, viele verwenden esoterisch Begriffe und Konzepte ohne hilfreiche Definitionen oder eine historische Perspektive Dieser Artikel wird versuchen, Investoren mit Schlüsseldefinitionen und einer historischen Perspektive auf die Merkmale von Optionen zu versorgen Um über die Debatte über die Ausgaben zu lesen, siehe Die Kontroverse über Option Aufpreis. Definitionen Bevor wir zu bekommen Das Gute, das Schlechte und das Hässliche, müssen wir einige Schlüsseldefinitionen verstehen. Optionen Eine Option ist definiert als die richtige Fähigkeit, aber nicht die Verpflichtung, zu kaufen oder zu verkaufen, eine Aktiengesellschaften Auszeichnung oder gewähren Optionen für ihre Mitarbeiter Diese erlauben den Mitarbeitern Das Recht, Aktien der Gesellschaft zu einem festgelegten Preis zu kaufen, auch bekannt als der Ausübungspreis oder der Vergabepreis innerhalb einer gewissen Zeitspanne in der Regel mehrere Jahre Der Ausübungspreis ist in der Regel, aber nicht immer, in der Nähe des Marktpreises der Aktie am Tag wird die Option gewährt Zum Beispiel kann Microsoft den Mitarbeitern die Möglichkeit geben, eine festgelegte Anzahl von Aktien zu 50 pro Aktie zu kaufen, vorausgesetzt, dass 50 der Marktpreis der Aktie ist N das Datum, an dem die Option innerhalb eines Zeitraums von drei Jahren gewährt wird. Die Optionen werden auch über einen bestimmten Zeitraum erworben. Die Bewertung Debatte Intrinsic Value oder Fair Value Behandlung Wie Wert Optionen ist nicht ein neues Thema, sondern ein Jahrzehnt - Frage zum Thema Es wurde ein Schlagzeilenproblem durch den Dotcom-Crash In seiner einfachsten Form konzentriert sich die Debatte um die Frage, ob die Optionen intrinsisch oder als fairer Wert bewertet werden sollen. Intrinsischer Wert Der innere Wert ist der Unterschied zwischen dem aktuellen Marktpreis der Aktie und Der Ausübungs - oder Ausübungspreis Zum Beispiel, wenn der aktuelle Marktpreis von Microsoft 50 ist und der Option s-Basispreis 40 ist, ist der innere Wert 10 Der innere Wert wird dann während des Sperrzeitraums aufgelöst.2 Fair Value Nach FASB 123, Optionen Werden mit einem Optionspreismodell bewertet. Ein bestimmtes Modell ist nicht spezifiziert, aber das am häufigsten verwendete ist das Black-Scholes-Modell. Der beizulegende Zeitwert, der durch das Modell bestimmt wird, wird in der Inco-Rechnung erhoben Ich Aussage während der Wartezeit Um mehr zu erfahren, check out ESOs mit dem Black-Scholes-Modell. Die Good Granting Optionen für Mitarbeiter wurde als eine gute Sache angesehen, weil es theoretisch die Interessen der Mitarbeiter in der Regel die Führungskräfte mit denen der gemeinsamen Aktionäre ausgerichtet Die Theorie war, dass, wenn ein wesentlicher Teil eines CEO s Gehalt in Form von Optionen war, würde sie oder er würde dazu angehalten werden, das Unternehmen gut zu verwalten, was zu einem höheren Aktienkurs auf lange Sicht Der höhere Aktienkurs würde sowohl die Führungskräfte und die Aktionäre Dies steht im Gegensatz zu einem traditionellen Vergütungsprogramm, das auf vierteljährlichen Leistungszielen beruht, aber diese können nicht im besten Interesse der Stammaktionäre sein. Zum Beispiel, ein CEO, der einen Cash-Bonus erhalten könnte Einkommenswachstum kann dazu veranlasst werden, Geld für Marketing - oder Forschungs - und Entwicklungsprojekte zu verzögern. Dies würde die kurzfristigen Leistungsziele auf Kosten von AC erfüllen Ompany s langfristiges Wachstumspotenzial. Substituting Optionen sollen die Führungskräfte Augen auf lange Sicht zu halten, da die potenziellen Vorteil höhere Aktienkurse im Laufe der Zeit erhöhen Auch Optionen Optionen benötigen eine Wartezeit in der Regel mehrere Jahre, bevor der Mitarbeiter tatsächlich die Optionen ausüben kann. Das Bad aus zwei Hauptgründen, was in der Theorie gut war, war in der Praxis schlecht. Zuerst konzentrierten sich die Führungskräfte weiterhin primär auf die vierteljährliche Performance und nicht auf lange Sicht, weil sie die Aktien nach Ausübung der Optionen, auf die sich Führungskräfte konzentrierten, verkaufen konnten Vierteljährliche Ziele, um die Erwartungen der Wall Street zu erfüllen Dies würde den Aktienkurs steigern und mehr Gewinn für Führungskräfte bei ihrem späteren Verkauf von Aktien generieren. Eine Lösung wäre für Unternehmen, ihre Optionspläne zu ändern, so dass die Mitarbeiter verpflichtet sind, die Aktien zu halten Ein Jahr oder zwei nach Ausübung von Optionen Dies würde die längerfristige Ansicht verstärken, weil das Management nicht erlaubt wäre Verkaufen die Aktie kurz nach Optionen ausgeübt werden. Der zweite Grund, warum Optionen sind schlecht ist, dass Steuergesetze erlaubt Managern, um das Ergebnis zu verwalten durch die Erhöhung der Verwendung von Optionen statt Bargeld Löhne Zum Beispiel, wenn ein Unternehmen dachte, dass es nicht halten konnte seine EPS-Wachstum Rate aufgrund eines Rückgangs der Nachfrage nach seinen Produkten, könnte das Management ein neues Optionspreisprogramm für Mitarbeiter implementieren, das das Wachstum der Bargeldlöhne verringern würde. Das EPS-Wachstum konnte dann aufrechterhalten und der Aktienkurs stabilisiert werden, da die SG A-Kosten die erwarteten Kosten senken Rückgang der Einnahmen. Die Ugly Option Missbrauch hat drei große nachteilige Auswirkungen.1 Übergroße Belohnungen von Servile Boards zu unwirksamen Führungskräften gegeben Während der Boom-Zeiten, Option Awards wuchs übermäßig, mehr für C-Level CEO, CFO, COO etc Führungskräfte Nach der Blase Burst, Mitarbeiter, verführt durch das Versprechen der Option Paket Reichtum, festgestellt, dass sie für nichts gearbeitet hatte, wie ihre Unternehmen gefaltet Mitglieder der Board of Directors inzestuous Sie haben einander riesige Optionspakete gewährt, die das Umblättern nicht verhindern konnten, und in vielen Fällen erlaubten sie Führungskräften, Aktien mit weniger Einschränkungen auszuüben und zu verkaufen, als diejenigen, die auf niedrigere Mitarbeiter eingestellt wurden. Wenn Optionsausgaben die Interessen des Managements an die der Gemeinsame Aktionärin, warum hat der Stammaktor Millionen verloren, während die CEOs Millionen angetrieben haben.2 Repräsentierende Optionen belohnen Underperformers auf Kosten des gemeinsamen Aktionärs Es gibt eine wachsende Praxis der Re-Pricing-Optionen, die aus dem Geld auch bekannt als Unterwasser, um zu sein Halten die Angestellten überwiegend CEOs vom Verlassen Aber sollten die Preise vervielfältigt werden Ein niedriger Aktienkurs zeigt an, dass das Management gescheitert ist Repricing ist nur eine andere Art zu sagen, bygones, die eher unfair gegenüber dem gemeinsamen Aktionär ist, wer kaufte und hielt ihre Investition Wer wird repice Die Aktionäre teilen.3 Erhöhung des Verwässerungsrisikos, da immer mehr Optionen ausgegeben werden. Die übermäßige Nutzung von Optionen hat sich ergeben Erhöhtes Verwässerungsrisiko für Nicht-Mitarbeiter-Aktionäre Option Verdünnungsrisiko nimmt mehrere Formen an. EPS-Verwässerung aus einer Erhöhung der ausstehenden Aktien - Bei Ausübung der Optionen erhöht sich die Anzahl der ausstehenden Aktien, was das EPS reduziert. Einige Unternehmen versuchen, die Verwässerung mit einem Aktienrückkaufprogramm zu verhindern Das eine relativ stabile Anzahl öffentlich gehandelter Aktien beibehält. Ergebnisse durch erhöhte Zinsaufwendungen reduziert - Wenn ein Unternehmen Geld zur Finanzierung des Aktienrückkaufs leihen muss, wird der Zinsaufwand steigen, wodurch das Nettoeinkommen und die EPS reduziert werden. Verwässerungsverdünnung - Management verbringt mehr Zeit damit Maximierung der Option Auszahlung und Finanzierung Aktienrückkauf Programme als das Geschäft laufen Um mehr zu erfahren, check out ESOs und Dilution. The Bottom Line Optionen sind ein Weg, um die Interessen der Mitarbeiter mit denen der gemeinsamen Nicht-Mitarbeiter Aktionär, aber dies geschieht nur Wenn die Pläne strukturiert sind, so dass das Spiegeln beseitigt wird und dass die gleichen Regeln über die Ausübung und den Verkauf von Option-re Late-Lager gelten für jeden Mitarbeiter, ob C-Level oder Hausmeister. Die Debatte, was ist der beste Weg, um Optionen zu berücksichtigen wird wahrscheinlich eine lange und langweilig Aber hier ist eine einfache Alternative, wenn Unternehmen können Optionen für steuerliche Zwecke abziehen, Der gleiche Betrag sollte auf die Gewinn - und Verlustrechnung abgezogen werden Die Herausforderung besteht darin, zu bestimmen, welchen Wert sie verwenden soll Mit dem Glauben an die KISS halten Sie es einfach, dummes Prinzip, Wert der Option zum Ausübungspreis Das Black-Scholes Optionspreismodell ist ein guter Akademiker Übung, die für gehandelte Optionen besser funktioniert als Aktienoptionen Der Ausübungspreis ist eine bekannte Verpflichtung Der unbekannte Wert, der über diesem Festpreis liegt, liegt außerhalb der Kontrolle des Unternehmens und ist daher eine bedingte außerbilanzielle Haftung. Diese Haftung könnte auch sein Kapitalisiert auf der Bilanz Das Bilanzkonzept gewinnt gerade jetzt Aufmerksamkeit und kann sich als die beste Alternative erweisen, weil es die Art der Verpflichtung einer Haftung widerspiegelt Die EPS-Auswirkungen Diese Art der Offenlegung würde es auch den Anlegern ermöglichen, wenn sie eine Pro-forma-Berechnung durchführen wollen, um die Auswirkungen auf das EPS zu sehen. Um mehr zu erfahren, sehen Sie die Gefahren der Optionen Backdating Die wahre Kosten der Aktienoptionen und eine neue Annäherung an Equity Compensation. A Umfrage von der United States Bureau of Labor Statistics durchgeführt, um zu helfen, Stellenangebote zu sammeln Es sammelt Daten von Arbeitgebern. Der Höchstbetrag von Gelder, die die Vereinigten Staaten leihen können Die Schuldenobergrenze wurde im Rahmen des Zweiten Freiheitsanleihegesetzes geschaffen. Der Zinssatz, bei dem ein Verwahrungsinstitut in der Federal Reserve Geld an eine andere Depotbank leiht.1 Ein statistisches Maß für die Verteilung der Renditen für eine gegebene Sicherheit oder Marktindex Volatilität kann entweder gemessen werden. Eine Handlung der US-Kongress verabschiedet im Jahr 1933 als Banking Act, die Geschäftsbanken von der Teilnahme an der Investition verboten verboten. Nonfarm Gehaltsabrechnung bezieht sich auf jede Arbeit außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, private Haushalte und die Non-Profit-Sektor US Bureau of Labor. Financial Planning Strategies. Retirement Planning mit Aktienoptionen und RSUs Teil 1 PreRotirement. Sie sollten zu pla N für Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor Ihrem Ruhestand Datum Inzwischen die Sicherheit Beschränkte Aktien und RSUs bieten kann, ist wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Option Übungen oder beschränkte Lager Gewänder können Sie dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan. Sie haben immer beabsichtigt, die Einnahmen aus Ihrem Unternehmen s Stock Zuschüsse, um bequem in den Ruhestand zu verwenden Sie hatten nie einen konkreten Plan für die Verwendung dieser Stipendien oder verstanden die Ruhestandsbezogenen Fragen Ob Sie Aktienoptionen, Aktienwertsteigerungsrechte SARs, beschränkte Aktien oder beschränkte Aktieneinheiten RSUs haben, diese dreiteilige Artikelserie diskutiert die Probleme Zu prüfen, wenn Sie für den Ruhestand planen, Ansatz Ruhestand, oder haben sich bereits im Ruhestand. Zeitrahmen für Ruhestand Planung. Wenn Sie auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere sind, Eine Familie zu erwerben oder für Kinder s College-Schulungen zu bezahlen, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand zu denken Es kann keine überschüssige Cash-Flow zu speichern Dennoch, die Entscheidungen, die Sie während Ihrer Vorruhestand Jahre direkt beeinflussen, wenn Sie können Ruhestand und welche Höhe des Einkommens können Sie in diesen Jahren genießen Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand zu planen mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. How Stock Optionen Fit in Ihre Ruhestand Ziele. Personen oft über die denken Anzahl, die sie erreichen müssen, um bequem in den Ruhestand zu gehen Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlagevermögen auf Ihrem Ruhestand Datum, die Sie benötigen, um bequem zu leben, bis der Tag, an dem Sie sterben. Aber es gibt keine solche Sache wie eine Zauberzahl für jemanden Notwendigkeit Änderungen täglich mit Dutzenden von Variablen wie Ihre Familie s Beschäftigung Status, Ihre Gesundheit, Ihr Lebensstandard, Ihre Kinder s Bedürfnisse und Bedürfnisse, die Finanzmärkte und mehr So Sie sh Sie sollten Ihre Fortschritte in Richtung Ruhestand mindestens jährlich neu bewerten. Sie sollten nicht sehen Aktienoptionen in der gleichen Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen sind ein wichtiger Teil Ihres Portfolios, wird die Analyse noch härter Sie Sollte nicht Optionen auf die gleiche Art und Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds Während Optionen sind eine Aktienkomponente, sie sind viel riskanter als Aktien, die Sie besitzen direkt oder unbesetzte beschränkte Aktien Aktienoptionen können sehr volatil und der Prozentsatz Ihres Investment-Portfolios Sie können sich täglich ändern Zusätzlich sind sie in einer Aktie konzentriert, die Ihr Unternehmen damit verpasst, Sie können auch große Mengen an Unternehmensbeständen in Ihrem 401 k Plan haben. Schließlich kontrollieren Sie nicht direkt die Größe von Optionszuschüssen und anderen Aktienzuschüssen Sie erhalten jedes Jahr Es ist nicht sinnvoll, Ihre Aktienoptionen frühzeitig auszuüben, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit woanders zu haben. Deshalb musst du coordina Te Ihre anderen Investitionen um Ihre Aktienoptionen. Beispiel Ihr Alter bedeutet, dass Sie etwa 50 Ihrer Anlagevermögen in Aktien haben sollten, von denen 9 kleine Unternehmen-Wachstum Aktien sein sollte, 13 sollten internationale Aktien sein, und 28 sollte groß sein, Unternehmensbestände Nehmen wir an, dass Ihre Optionen 56 des Wertes Ihres Anlagevermögens ausmachen Don t denke, dass Sie die gesamte Aktienkomponente haben, die durch den Wert Ihrer Optionen abgedeckt ist. Sie sollten die Optionen auf nur die 9 des kleinen Unternehmenswachstums zählen und hinzufügen Zu den internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie die gewünschten Ebenen für Ihr Alter erreichen. Was passiert, um Ihre hervorragenden Stock Grants, wenn Sie Retire. Stock Zuschüsse fast immer haben Vesting Bestimmungen, die in der Regel auf Ihre fortgesetzte Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren Sobald Sie Ruhestand, Ihr Aktienplan wird detailliert, wann oder ob die Ausübung fortsetzt oder stoppt Ruhestand ist eine Art der Kündigung unter den meisten Aktienplänen Unternehmen behandeln Ruhestand großzügiger als Termin Beschäftigung, um für ein anderes Unternehmen zu arbeiten, überprüfen Sie sorgfältig Ihre Aktienplanbestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für den normalen Ruhestand und den vorzeitigen Ruhestand gelten, wenn es diese Unterscheidung macht. Wählen Sie dann ein Renteneintrittsdatum, das die Anzahl der freigegebenen Optionen und Aktien maximiert 2013 Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals NASPP, eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen Sie die Optionen weiterhin normal wohnen oder beschleunigen die Ausübung auf normale oder vorzeitige Pensionierung. Treatment auf Ruhestand. Bei bestimmten Unternehmen, diese Bestimmungen hängen von der Anzahl der Jahre, die Sie bei der Firma vor dem Ruhestand gearbeitet haben. Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie 20 Jahre lang bei der Firma gearbeitet haben. Wenn Sie in der Nähe des Ruhestands sind, ist es wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Aktienplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen Ihr Unternehmen ermöglicht es, die Ausübung fortzusetzen oder zu beschleunigen, sobald Sie nicht mehr bei Ihrem Unternehmen beschäftigt sind Ausübung Anreiz Aktienoptionen ISOs innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihrer Beschäftigung zu verhindern, dass sie nicht qualifizierte Aktienoptionen NQSOs Da ISOs sind günstiger als NQSOs besteuert werden, wenn Sie ausüben und halten die Aktien, sollten Sie eine sorgfältige Inventar aller Optionen auf verlassen Sie Ihre Unternehmen Diese Themen, einschließlich der Ausübungsregeln bei und nach der Kündigung, die Sie verfolgen müssen, um zu vermeiden, dass Sie wertvolle Aktienoptionen verpassen, werden im Einzelnen ausführlich besprochen. Siehe auch eine verwandte FAQ. Dieser Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie Ihre Aktienoptionen oder SARs erwarten Um einen großen Teil Ihres Ruhestands-Nies zu erklären Entscheidungen über Aktienoptionen sollten im Moment eines jeden Stipendiums beginnen Um zu verhindern, dass alle Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, sollten die meisten Menschen ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen vor dem Ruhestand beginnen Hilft Ihnen zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen s Aktienkurs verbunden sein. Zu p Revent alle Ihre Aktienoptionen aus fällig im Ruhestand, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor dem Ruhestand. Over Zeit, ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich vernünftig, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option geht Aber, Lassen Sie nicht Steuern alleine kontrollieren Ihre Entscheidungsfindung Obwohl Sie sorgfältig bewerten die steuerlichen Auswirkungen von Transaktionen, nicht aus den Augen verlieren die allgemeine Wirtschaft Dies ist schwer zu tun, weil der Schwierigkeit bei der Vorhersage mit einem gewissen Grad der Genauigkeit der zukünftige Wert Ihrer Unternehmensaktien oder die verlorenen Opportunitätskosten einer alternativen Investition für Ihre Gewinne. Obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer steuerlich geplanten Strategie recht einfach zu berechnen sind, wird die langfristige Ökonomie nie garantiert. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge präsentiert Um das Steuerergebnis zu erklären und nicht zu versuchen, die angebotene Strategie zu empfehlen Zusätzlich müssen Sie Ihre einzigartigen Fakten und Umstände berücksichtigen Vor der Ausführung eines der folgenden Vorschläge. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs ausüben und halten die Aktie, ist es in der Regel umsichtig, um die alternative Mindeststeuer AMT zu vermeiden, wann immer möglich Dies erfordert ordnungsgemäße Planung und Feinabstimmung Wenn die AMT ist unvermeidlich, aber weil a Wertvolle ISO läuft ab, der AMT sollte so schnell wie möglich in späteren Jahren mit Hilfe der AMT-Credits zurückgeholt werden. Sie müssen dann zwei Sätze von Datensätzen aufbewahren, um die reguläre Steuerbemessungsgrundlage zu verfolgen, und die andere, um die AMT-Basis der erworbenen Aktie zu verfolgen Jahr siehe verwandte FAQs auf AMT Kredit Darüber hinaus, wenn Sie mit unbenutzten AMT Kredite sterben, die nicht genutzten Kredite nicht übergeben nach dem Tod zu Ihrem Nachlass oder Begünstigten. Sie sollten eine Option Ausübungsstrategie, die minimiert die gesamte AMT in Verbindung mit der Ausübung von ISOs sehen eine verwandte FAQ für eine Reihe von Strategien Eine beliebte Strategie ist es, gerade genug ISOs jedes Jahr ausüben zu vermeiden Auslösung der AMT sehen eine verwandte FAQ auf diese Technik Die Aktien, die durch Ausübung der Optionen erworben wurden, sollten, wenn möglich, für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Tag der Gewährung und ein Jahr ab dem Ausübungstag gehalten werden. Danach kann die Aktie für die volle Erhöhung der Ausübungskosten verkauft werden Wie es bei günstigen langfristigen Kapitalertragsraten benötigt wird. Eine andere Strategie für diejenigen, die sich diversifizieren möchten, beinhaltet die Ausübung und den Verkauf von Optionen in abwechselnden Jahren Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihnen üben Sie ISOs aus und erheben das AMT jedes Jahr Haben die Aktie für die erforderliche einjährige Halteperiode unter der Annahme der zweijährigen Haltedauer von der Gewährung zum Verkauf gehalten, auch Sie verkaufen sie für langfristige Kapitalgewinne Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr eine ISO-Übung beinhaltet Und ein Verkauf von Aktien, die durch die ISO-Übung erworben wurden Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie eine große Menge an Aktien im Laufe der Zeit diversifizieren möchten, die langfristige Halteperiode erfüllen und die Aktie jedes Jahr a verkaufen T günstige Kapitalgewinnsätze Sein primärer Nachteil ist die Zahlung von AMT jedes Jahr, wenn die ISOs ausgeübt werden. Obwohl einige der AMT im folgenden Jahr wieder aufgeholt werden können, wenn die Aktie verkauft wird, können Sie niemals vollständig den vollen Betrag von AMT zurückerhalten, den Sie bezahlt haben Verwandte FAQ zum Verkauf von ISO-Aktien, die AMT. Nonqualified Stock Optionen ausgelöst NQSOs. Sie möchten vielleicht warten, um Ihre NQSOs ausüben, wenn Sie glauben, dass die Aktie Wert Wert weiter zu schätzen, bis das Ende der Option Begriff Inzwischen, vielleicht das Geld, das Sie würden Ansonsten verwenden, um die Optionen auszuüben und halten die Aktien verdient eine bessere Rendite an anderer Stelle. Darüber hinaus ist die Ausbreitung, wenn Sie Übung NQSOs steuerpflichtig ist, so wächst es steuerlich verschoben, bis Sie ausüben Deshalb, wenig oder keine Steuer oder wirtschaftlichen Vorteil würde Kommen mit der Ausübung der Optionen vor ihrem Verfallsdatum und die Zahlung von Steuern früher als notwendig, es sei denn, Sie haben andere Überlegungen, wie z. B. ein Bedürfnis nach Bargeld aus der Ausübung und sofort sel Ling, oder die Köder einer vielversprechenderen Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Übung. Die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten kann, ist wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Restricted Stock und RSUs. Es ist eine Wahrnehmung, die eingeschränkt Aktien und beschränkte Aktieneinheiten RSUs haben mehr Wert als Aktienoptionen, weil sie immer einen gewissen Wert behalten, auch wenn die Aktienrückgänge Aktienoptionen andererseits ihren Wert verlieren können, wenn der Börsenkurs unter den Ausübungspreis fällt Eingeschränkte Aktien und RSUs werden noch wichtiger, da Sie in der Nähe des Ruhestandes Darüber hinaus, wenn Ihr Unternehmen zahlt Dividenden, erhalten Sie in der Regel erhalten sie auf dem Weg oder bei der Ausübung. Jedoch haben Aktienoptionen ein höheres Aufwärtspotenzial und können daher mehr substantiellen Reichtum als beschränkte Lager zu produzieren Und RSUs Darüber hinaus geben Aktienoptionen Sie mehr Kontrolle über, wenn Sie das steuerpflichtige Einkommen zu erkennen und in der Regel bieten längere Steuer-Stundung als beschränkt Aktien und RSUs, die in der Regel innerhalb von vier Jahren von der Gewährung steuerpflichtig werden, sehen die relevanten FAQ über die Besteuerung von Restricted Stock Contrast dies mit Aktienoptionen, die in der Regel 10 Jahre ab dem Gewährungsdatum auslaufen. Idealerweise wird Ihr Investment-Portfolio sowohl beschränkte Bestände enthalten Und Aktienoptionen. Erhalten aus der Ausübung von NQSOs oder SARs, eine disqualifizierende Disposition von ISOs oder ESPPs, und die Ausübung von beschränkten Beständen ist oft in Ihrem Gesamteinkommen für die Zwecke der Berechnung der Betrag, den Sie zu Ihrem Unternehmen beitragen können 401 k Plan bestätigen Dies mit Ihrer Firma Mitarbeiterbeiträge zu einem 401 k-Plan sind auf 18.000 im Jahr 2016 begrenzt Diejenigen, die über 50 sind, können zusätzliche 6.000 pro Jahr hinzufügen, für einen maximal möglichen Beitrag von 24.000 im Jahr 2016.Option Übungen oder beschränkte Lagerhaltung können Sie zu Dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan. Folglich kann die Aktienvergütung Ihnen mehr Geld geben, um zu Ihrem 401 k Plan zu beitragen, wenn 1 Ihr Mitwirkender Der Betrag basiert auf einem Prozentsatz Ihrer Entschädigung und 2 Ihr Jahresbeitrag liegt normalerweise unter dem jährlichen Maximum. Sie sollten Ihre individuelle Situation mit Ihrem 401 k Administrator bestätigen. Der jährliche Einkommen, der Ihre Eignung für einen Roth IRA anbietet, wird genannt Modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen MAGI Dies ist Ihre regelmäßig bereinigte Bruttoeinkommen AGI mit einigen Unterschieden zB Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung übersteigt, verlieren Sie die Fähigkeit, Beitrag zu einem Roth IRA Allerdings können Sie noch eine traditionelle IRA zu einer Roth IRA umwandeln, indem Sie die Gewinne aus Ihrer Aktienvergütung nutzen, um die Steuern zu bezahlen, sehen Sie einen Artikel über Roth Conversions anderswo auf dieser Website. Für das Steuerjahr 2016 werden die Beitragsgrenzen für Ein Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter ist, bevor das Ende des Jahres, um für maximale Beiträge im Jahr 2016, verheiratete beitreten T Filer müssen MAGI von 184.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben Die Ausstiegsreihe für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 194.000 für verheiratete Fugenfänger bis zu 132.000 für Einzelfiler, über die Beiträge hinaus Sind nicht erlaubt. Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung von 2016 im April 2017 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2016 gelten. IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Für das Steuerjahr 2017 werden die Beitragsgrenzen für ein Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter ist, vor dem Ende des Jahres Um für maximale Beiträge im Jahr 2017 berechtigt, müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 186.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen Haben MAGI von 118.000 oder weniger Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 196.000 für verheiratete Fugenfilter bis zu 133.000 für Einzelfilter, über die hinaus keine Beiträge gewährt werden Lert Bis zum Anmeldeschluss Ihrer 2017 Steuererklärung im April 2018 können Sie Beiträge, die noch für das Steuerjahr 2017 zählen IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Die Wirkung der Aktienzuschüsse hängt von der Art der Gewährung ISO-Übungen zu tun Keine Einnahmen erzielen, die im bereinigten Bruttoeinkommen AGI enthalten sind. Wenn Sie also ISOs ausgeübt und gehalten haben, wird die potenzielle daraus resultierende alternative Mindeststeuer AMT nicht berücksichtigt. Wenn aber die ISO zB im selben Jahr der Ausübung disqualifiziert wird, zB im selben Jahr Verkauf oder Verkauf Und wird ein NQSO, das Einkommen wird als ordentliches Einkommen eingestuft und geht in AGI NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ordentliches Einkommen bei der Ausübung und beschränkte Aktien RSUs tun dies immer bei der Ausübung, es sei denn aus irgendeinem Grund die IRS klassifiziert das Einkommen als verzögerte Entschädigung. Ans für traditionelle IRAs, wenn kein Ehegatte von einem Ruhestand bei der Arbeit abgedeckt ist, gibt es keine AGI-Grenzwerte für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag. Wenn jedoch nur ein Ehegatte ist Abgedeckt durch einen Plan bei der Arbeit, die Regeln werden komplizierter und Sie sollten sich mit IRS Publikation 590.Turning Stock Grant Gewinne in verzögerte Vergütung. Stock Optionen sind so konzipiert, um Mitarbeiter für die Arbeitsleistung zu kompensieren, anstatt, Altersvorsorge zu bieten Daher die meisten Mitarbeiter Aktienoptionen Wird lange auslaufen, bevor du in den Ruhestand bist. Allerdings kannst du nicht das Geld jetzt brauchen oder es kann nicht eilig sein, die Steuern auf die Option Gewinne bei der Ausübung zu zahlen. Unter bestimmten ganz besonderen Umständen können Sie in der Lage sein, Ihre Optionsgewinne zu konvertieren, unter der Annahme von Section 409A Des Internal Revenue Code nicht bestrafen es für Details, siehe meinen Artikel Konvertieren Sie Ihre Aktienoption Spread in Nichtqualifizierte verzögerte Entschädigung an anderer Stelle auf dieser Website Mit RSUs, die während Ihres Einsatzes wohnen, können Sie die Möglichkeit haben, die Besteuerung bis zum Ruhestand zu verschieben, wie in Ein weiterer FAQ. Part 2 dieser Serie wendet sich an die Überlegungen für Ihre Planung in dem Jahr, in dem Sie sich von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA, Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas Sie konzentriert sich auf Finanzplanung für Führungskräfte, Familien und Rentner, mit einer Spezialität auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Erbschaftssteuer. Sie ist der Autor der Buch Leitfaden für Immobilien, Steuern und Finanzplanung mit Aktienoptionen, veröffentlicht von CCH, ein WoltersKluwer Unternehmen Teile dieses Artikels basieren auf diesem Buch Dieser Artikel wurde nur für seinen Inhalt und Qualität veröffentlicht weder der Autor noch ihre Firma entschädigte uns im Austausch Für seine Publikation. Print this article. Share diesen Artikel.
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